Max(Clive Owen)是贪恋肉欲之欢的男同性恋,德国纳粹对同性恋展开大规模的迫害之前,他一直过着随心所欲的生活,之后,他在同恋人Rudy逃亡时落入纳粹之手,为求自保,他隐瞒了自己的同性恋身份,并当着纳粹的面打死了Rudy。
前往集中营的途中,Max 结识同道中人Horst(Lothaire Bluteau),对方力劝沉浸在悲痛中想报复的他凡事冷静,不久,两人被命令一起不停地搬运石头,慢慢地,他俩生出“柏拉图”恋情,因为身体微小的碰触也是禁忌。Horst染上流感,Max不忍看到他在这种情况下继续忍受非人折磨,与纳粹军官进行性交易换来感冒药,Horst得知后,情愿一死也不愿看到爱人的尊严被继续无情践踏。。中年丧偶的美香(张艾嘉饰)自丈夫镳(任达华饰)去世后一直无眠。一天她在亡夫遗物中拾到一条锁匙,这让她发掘出丈夫的秘密霓虹工场,更在工场碰上丈夫的少年徒弟Leo(周汉宁饰)。 从Leo口中,她得知镳的未圆遗愿是重建一个已被拆卸的经典霓虹招牌。在Leo帮助下,美香尝试找出招牌背后的故事并学习亲手制作霓虹灯。更在重塑灯牌的过程中勾起与丈夫在霓虹灯下浪漫邂逅的回忆,过去种种温馨的片段,都是他留给她的最后慰藉。 与此同时,女儿彩虹(蔡思韵饰)决定与未婚夫离开香港生活,却迟迟不敢对美香启齿……。