美藉华人黄昆与美国黑人“老黑”,同为三藩市的警察。黄昆武功高,性格刚烈,故被称为黄面老虎。一天,老黑因开罪当地流氓,遇到暗伏,黄昆救友心切,将一名流氓置于死地,因而被上司纽曼撤职,并在狱中服刑一年。刑满后,黄昆与老黑时有往来。一夜,老黑追捕银行劫匪,在当地华侨朱氏后院被击毙。次晨,纽曼逮捕朱氏夫妇,并被探员迫其签认罪状。黄昆愤于知己被害,四处侦查,知纽曼私通匪党,乃将纽曼击毙...。精神科医师劳伦斯意外失踪,没有人知道他的去向,然而院里的精神病患麦克却似乎握有其失踪的线索。已为医院其他丑闻焦头烂额的主管格林医师,为了在消息曝光前了解失踪案件的来龙去脉,不惜牺牲圣诞假期、抛下家中妻女赶到医院,与麦克展开一场猫捉老鼠的密室解谜心战。
改編自本片編劇尼可拉斯的同名舞台劇作〈Elephant Song〉,天才導演札維耶多藍放下導演身分,與同樣能演會編又導的導演查理斯畢南梅合作,於《憂傷大象之歌》飾演瘋狂卻聰穎的精神病患麥克,與布魯斯格林伍德精彩對峙。兩人在密室空間的來往詰問,隨著主導權的轉換游移,一層層揭露彼此不為人知的過去。。