ICAC首席调查主任陆志廉(古天乐 饰)与总调查主任程德明(郑嘉颖 饰)共同调查走私贪污案,意外发现另一起涉及人口贩卖的海关贪腐大案。此案与恐袭集团首脑King及其幕后指使人肖卓亚(谢天华 饰)有关,并牵涉多名香港海关高层领导,且似乎与受邀到香港、被JFIU廖保强(张智霖 饰)秘密保护的亚洲首席大法官庞爱玛(宣萱 饰)也有联系。暗流涌动、扑朔迷离,真相究竟何时浮现……。一个是傲慢的太子,另一个是老实的状元郎,皇帝很公平,让两人同时出发,谁先把和平书送到番邦就重赏,太子自以为是,一路捉弄小状元,可正真的危险还远不止这些,小状元一路过关斩将,最后是谁先到达番邦,完成使命呢?。