本片讲述了一段跨越性别、跨越物种的爱情故事。
因为父母离婚,川内洲(梶裕贵 配音)自小与祖父一起生活。祖父去世那天,他一个人跑到海边哭泣,一不小心失足落水。洲被一个迷之美男子救了起来,却发现对方是一条人鱼!洲把人鱼带回家,还帮他改名为“ISAKI”(绿川光 配音)。因为与人 鱼 朝夕相处,曾经寂寞悲伤的洲渐渐地开朗起来,跟学校同学的关系也亲密起来。不久后,随着文化祭的临近,洲的学校生活越发忙碌充实起来。常常独自一人在家守候的人鱼伊佐木,觉得洲已经不再需要自己了。一天夜里,当洲回到家中,他发现人鱼不见了……。康拉德(Klaus Löwitsch 饰)是前东德人民军特种部队的一名老兵。他受在阿富汗阵亡的战友之托,照顾战友的儿子罗伯特(托马斯·克莱舒曼 饰)。两德统一后,康拉德在一家大型能源企业担任保安,而安保主管正是罗伯特。在某新型能源系统上线前夜,一批对西德不满的前东德犯罪分子谋划破坏这一系统的上线,意外地被罗伯特撞线。接着,罗伯特惊讶地发现,康拉德居然是这些犯罪者的内应......。