该片翻拍自电影《杀手悲歌 El Mariachi》。
在墨西哥的一所监狱内,一名中国香港籍男子差点遭到同伙卡洛斯的杀人灭口,越狱后他决定去复仇,他随身带着一个吉他包,里面放着枪支。阿辉(黎明饰)刚从香港来到墨西哥,他也背着一个吉他盒,却被误认为是越狱的杀手,到处被人追杀。在逃亡中被酒吧的老板娘贺凝(叶玉卿饰)所救,渐渐地日 久生情。贺的哥哥贺泉被卡洛斯所杀害,贺凝为了弄清真相才留在墨西哥的。这时那位杀手也来到酒吧,原来杀手和贺的哥哥是好朋友都是帮卡洛斯做事的。阿辉被卡洛斯的爪牙抓走,贺凝和那杀手前去解救,但阿辉半路得逃,得知贺去救他,又去卡洛斯处救贺,双方展开一场大战,结果贺凝和那杀手都中枪死去,阿辉用贺凝教他的刀法杀死了卡洛斯为贺报了仇,然后继续他的旅行生涯。。2003年的夏天,导演将镜头对准了自己的哥哥——在宜兰公正国小担任体操教练的林育信和体操队的七个年纪在一年级上下的小队员。这七个体操小将性格和水平各异,从亦敌亦友的同班双子座,到成绩在队中长期敬陪末座的两兄弟,还有入队晚但是进步快的队长、出了体操训练馆性格就变内向的沉默小孩,以及时常恍惚但却跟随林教练时间最长的“老队员”。镜头记录下了小队员们在课余时间辛苦的训练,还有家长以及老师对孩子们的支持和看法,间中穿插了林教练的成长经历和对体育事业的思考。经过了一年的努力,林教练带领队员们赶赴高雄参加一年一度的全国体操赛,这是检验一年来训练成果的最终考验……。